Apresentação financeira e operacional
Plano de Giros, Lucros e Retiradas
Quatro giros mensais, 2.488 conjuntos por mês, faturamento anual limitado a R$ 3,58 milhões, reserva de 5% e uma estrutura clara de obrigações, governança e distribuição.
01 · Cenário base consolidado
Operação dentro do teto anual
A projeção limita o faturamento bruto anual a R$ 3.580.000,00. Para permanecer abaixo desse teto, a meta foi ajustada para 622 conjuntos por giro, totalizando 2.488 por mês e 29.856 em 12 meses. O imposto efetivo utilizado é de 11,85%.
| Descrição | Valor mensal |
|---|---|
| Faturamento bruto | R$ 298.311,20 |
| Mercado Livre — 31% | − R$ 92.476,47 |
| Imposto efetivo — 11,85% | − R$ 35.349,88 |
| Tecidos — 2.488 conjuntos | − R$ 69.664,00 |
| Tráfego pago proporcional | − R$ 14.928,00 |
| Etiquetas e embalagens proporcionais | − R$ 3.317,33 |
| Confecção proporcional | − R$ 6.634,67 |
| Equipe de expedição proporcional | − R$ 6.634,67 |
| Lucro líquido mensal | R$ 69.306,18 |
Lucro líquido mensal
R$ 69.306,18Margem líquida projetada de aproximadamente 23,23%, antes da reserva.Média por giro
R$ 17.326,55Quatro ciclos mensais, com 622 conjuntos em cada giro.Retirada do investidor
R$ 16.460,22Projeção mensal para o núcleo de 25%, após a reserva de 5%.Folga abaixo do teto anual
R$ 265,60A projeção deve ser acompanhada mensalmente para não ultrapassar o limite interno.Leitura gerencial: o cenário é considerado saudável dentro do teto de faturamento porque cobre canal de venda, tributos, matéria-prima, tráfego, confecção, expedição, embalagens, reserva de caixa e ainda produz resultado distribuível. A operação real deverá ser conferida mês a mês.
Composição do primeiro aporte de R$ 27.500,00
Distribuição inicial ajustada
TecidosR$ 17.500,00
Marketing e tráfego pagoR$ 4.736,84
Etiquetas e embalagensR$ 1.052,63
Confecção do primeiro giroR$ 2.105,26
Conjuntos promocionaisR$ 400,00
Ajustes e alterações do CNPJR$ 900,00
Primeira mensalidade do contadorR$ 350,00
Reserva para despesa emergencialR$ 455,27
Observações operacionais
Premissas do primeiro ciclo
- A expedição inicial não será custeada pelo aporte; ela será assumida operacionalmente por Beatriz e Cleiton.
- Se a reserva emergencial não for utilizada, ela permanece como folga para ajustes do primeiro giro.
- Após o primeiro ciclo, os custos mensais continuam sendo tratados de forma proporcional à operação de 622 conjuntos por giro.
- A composição visual desta versão foi atualizada com base na identidade rose gold, preto, nude e marrom, com apoio de luzes brancas para maior contraste.
02 · Gráficos financeiros
Faturamento, custos e distribuição
Os gráficos apresentam a projeção mensal revisada, com custos reduzidos proporcionalmente ao volume de 2.488 conjuntos e tributação efetiva de 11,85%.
Gráfico 1 · Projeção mensal
Faturamento, custos detalhados e lucro
Custos totaisR$ 229.005,02
FaturamentoR$ 298.311,20
CustosR$ 229.005,02
LucroR$ 69.306,18
R$ 298.311,20
Faturamento
100,00%
R$ 92.476,47
Mercado Livre
31,00%
R$ 69.664,00
Tecidos
23,35%
R$ 35.349,88
Tributos
11,85%
R$ 14.928,00
Tráfego
5,00%
R$ 6.634,67
Confecção
2,22%
R$ 6.634,67
Expedição
2,22%
R$ 3.317,33
Embalagens
1,11%
R$ 69.306,18
Lucro
23,23%
Leitura: cada torre demonstra o peso financeiro de cada componente sobre o faturamento bruto mensal de R$ 298.311,20.
Gráfico 2 · Destinação do lucro
Distribuição mensal e reserva de caixa
Lucro distribuívelR$ 65.840,87
Lucro totalR$ 69.306,18
ReservaR$ 3.465,31
Base distribuídaR$ 65.840,87
R$ 21.727,49
Beatriz / Cleiton
33% da sociedade
R$ 21.069,08
Bruna / Cesar
32% da sociedade
R$ 16.460,22
Investidor
25% da sociedade
R$ 6.584,08
Ana
10% da sociedade
R$ 3.465,31
Reserva de caixa
5% do lucro mensal
Leitura: a reserva de 5% permanece no caixa; os percentuais de 33%, 32%, 25% e 10% são aplicados sobre os 95% distribuíveis.
03 · Reserva e distribuição
Quanto cada núcleo recebe por mês
Os valores abaixo consideram o cenário revisado, todos os custos proporcionais e a retenção de 5% do lucro para o caixa da empresa.
Beatriz / Cleiton33% da sociedade
R$ 21.727,49
Bruna / Cesar32% da sociedade
R$ 21.069,08
Investidor25% da sociedade
R$ 16.460,22
Ana10% da sociedade
R$ 6.584,08
Reserva de caixa5% do lucro mensal
R$ 3.465,31
04 · Ciclo do capital
O aporte se transforma em capital de giro permanente
O capital inicial viabiliza o primeiro giro; os ciclos seguintes são sustentados pela recomposição dos custos e pelo controle do teto anual.
Aporte inicial
R$ 27.500,00 integralizados em até três meses, com foco em tecido, marketing, etiquetas, confecção, ajustes de CNPJ, contador e conjuntos promocionais.
Produção
Tecido, confecção, tráfego, expedição, etiquetas e embalagens em escala proporcional.
Venda
622 conjuntos por giro, totalizando 2.488 conjuntos por mês.
Recomposição
Antes das retiradas, recompõem-se os custos necessários ao ciclo seguinte.
Distribuição
Somente o lucro líquido, após a reserva, é rateado entre os sócios.
05 · Responsabilidades e governança
O trabalho efetivo começa após a integralização do aporte
Durante a fase de integralização, existe uma desobrigação operacional temporária do investidor. Após a integralização, a responsabilidade de trabalho entra em vigor e a logística passa a ser parcialmente compartilhada.
Fase 1 · Integralização
Até 3 meses
- O investidor fica temporariamente desobrigado das atividades regulares de logística.
- A desobrigação termina assim que os R$ 27.500,00 forem totalmente integralizados, mesmo antes do prazo máximo.
- Nesse período, a rotina operacional segue sendo coberta transitoriamente pelos demais responsáveis.
→
Fase 2 · Após o aporte
Trabalho efetivo
- O investidor passa a contribuir operacionalmente com a logística.
- A logística será redistribuída de forma parcial entre Beatriz / Cleiton e o Investidor.
- Separação, conferência, embalagem, postagem e apoio a trocas/devoluções passam a integrar a obrigação de trabalho do investidor.
33%
Beatriz / Cleiton
- Gestão administrativa e financeira.
- Estratégia comercial, marketing, tráfego e tecnologia.
- Coordenação geral e parte da logística.
32%
Bruna / Cesar
- Produto, modelagem e produção.
- Corte, costura, acabamento e adaptação.
- Controle de qualidade.
25%
Investidor
- Aporte inicial de R$ 27.500,00.
- Trabalho efetivo após a integralização.
- Responsabilidade parcial pela logística após o aporte; na fase inicial, a expedição será assumida por Beatriz e Cleiton.
10%
Ana
- Direção criativa e identidade visual.
- Conceitos, padronização e aplicação da marca.
- Apoio criativo.
Regra de governança: nenhum dos quatro núcleos deve atuar de forma isolada ou sem prestação de contas. A divisão é parcial, coordenada e complementar.
06 · Obrigações e regimento interno
Regras operacionais separadas das proteções jurídicas
Esta página principal mantém as obrigações de trabalho, transparência, caixa e prestação de contas. Permanência, saída, falecimento, sucessão, apuração de haveres, proteção das quotas e demais cláusulas societárias foram reorganizadas em uma página jurídica própria.
01
Cumprimento das atribuições
Cada núcleo deve executar as responsabilidades assumidas. A participação societária não elimina as obrigações de trabalho, disponibilidade, governança e entrega.
02
Prestação de contas
Receitas, despesas, estoques, reembolsos, contratos, campanhas, fornecedores e retiradas devem ser registrados no CNPJ da Bella Fit e disponibilizados aos quatro núcleos.
03
Decisões e aprovações
Despesas relevantes, novos aportes, alterações de preço, contratações, expansão, mudanças de canal e distribuições extraordinárias exigem registro e aprovação.
04
Custos sem margem oculta
Produção, marketing, tecnologia, logística e serviços internos entram pelo custo efetivo, sem taxas internas, sobrepreços ou margens não aprovadas.
05
Condições para retiradas
Não há distribuição antes da confirmação dos recebimentos, provisão tributária, pagamento das obrigações, recomposição do giro e constituição da reserva de caixa.
06
Proteção de dados e acessos
Senhas, contas bancárias, plataformas, arquivos, domínio, marketplace, redes sociais e documentos devem possuir controle de acesso e cópia de segurança institucional.
07
Registro de descumprimentos
Omissões, ausência reiterada, descumprimento de função, uso indevido de recursos ou falta de transparência devem ser documentados e tratados formalmente.
08
Atuação coordenada
Nenhum dos quatro núcleos deve atuar de forma isolada ou sem prestação de contas. A divisão é parcial, coordenada e complementar.
Página jurídica independente
Permanência, falecimento, sucessão e proteções societárias
A seção jurídica agora reúne, em uma única página, as regras de permanência mínima, saída, cessão de quotas, falecimento, herdeiros, incapacidade, divórcio, credores, exclusão por justa causa, confidencialidade, não concorrência, apuração de haveres, mediação e continuidade da empresa.
Princípio central: os direitos econômicos de cada sócio não eliminam suas obrigações de trabalho, governança, transparência e prestação de contas.
07 · Estratégia de marketing
Conjunto promocional para brindes e produção de conteúdo
A estratégia prevê a produção de cerca de 12 conjuntos promocionais para ações de divulgação, gravações e distribuição dirigida a perfis com potencial real de alcance e conversão.
Lote promocional planejado
12 conjuntos
As unidades serão destinadas a brindes estratégicos e à criação de vídeos de demonstração, prova social, uso real da peça e divulgação da Bella Fit.
Critério mínimo de alcancePrioridade para ganhadoras ou participantes selecionadas com pelo menos 2.000 seguidores e público compatível com moda fitness.
Compromisso de conteúdoA entrega do brinde ficará condicionada à concordância em gravar e publicar uma quantidade mínima de vídeos, previamente definida pela Bella Fit.
Formalização da açãoQuantidade, prazos, marcações do perfil, formato dos vídeos e autorização de repostagem deverão constar em regulamento ou termo simples de participação.
Seleção por aderênciaAlém do número de seguidores, deverão ser avaliados engajamento, qualidade do conteúdo, perfil do público e alinhamento com o posicionamento da marca.
Tratamento financeiro: os conjuntos promocionais não serão contabilizados como unidades vendidas. O custo real dessas peças deverá ser registrado como investimento de marketing e deduzido antes da apuração do lucro distribuível, evitando que o rateio entre os sócios seja calculado sobre resultado ainda não realizado.
08 · Projeção em 12 meses
Operação saudável dentro do teto de faturamento
A projeção considera a repetição do cenário mensal por 12 meses: quatro giros mensais, 622 conjuntos por giro, 2.488 conjuntos por mês e faturamento anual de R$ 3.579.734,40, mantendo a empresa abaixo do teto interno de R$ 3,58 milhões.
| Descrição | Valor em 12 meses |
|---|---|
| Conjuntos vendidos | 29.856 unidades |
| Faturamento bruto | R$ 3.579.734,40 |
| Mercado Livre — 31% | − R$ 1.109.717,66 |
| Imposto efetivo — 11,85% | − R$ 424.198,53 |
| Tecidos | − R$ 835.968,00 |
| Tráfego pago proporcional | − R$ 179.136,00 |
| Etiquetas e embalagens proporcionais | − R$ 39.808,00 |
| Confecção proporcional | − R$ 79.616,00 |
| Equipe de expedição proporcional | − R$ 79.616,00 |
| Lucro anual antes da reserva | R$ 831.674,21 |
| Reserva de caixa acumulada — 5% | R$ 41.583,71 |
| Lucro distribuível em 12 meses | R$ 790.090,50 |
Beatriz / Cleiton · 33%
R$ 260.729,86Retorno estimado em 12 meses.Bruna / Cesar · 32%
R$ 252.828,96Retorno estimado em 12 meses.Investidor · 25%
R$ 197.522,62Retorno estimado em 12 meses.Ana · 10%
R$ 79.009,06Retorno estimado em 12 meses.Reserva de caixa
R$ 41.583,71Acumulada se não houver utilização.Reavaliação da reserva
Décimo terceiro, férias e expansão
A reserva de 5% deve ser reavaliada ao final do exercício e sempre que houver crescimento da equipe ou da operação. A análise deverá considerar décimo terceiro, férias, adicional constitucional, encargos trabalhistas, substituições, novas contratações, equipamentos, ampliação de estoque e expansão dos canais de venda.
Importante: décimo terceiro e férias devem ser provisionados mensalmente como obrigações. A reserva funciona como proteção de caixa e não substitui essas provisões.
Crescimento e estrutura tributária
Reavaliação imediata ao se aproximar do teto
Caso o limite seja alcançado rapidamente, os sócios deverão reavaliar a estrutura contábil, tributária, operacional e societária antes de ampliar as vendas.
Poderá ser estudada a abertura de uma nova empresa no Simples Nacional, desde que exista propósito econômico real, operação autônoma, responsabilidades próprias e validação contábil e jurídica. A medida deve buscar eficiência tributária e benefícios legalmente aplicáveis, nunca o fracionamento artificial de faturamento.
Conclusão: a projeção de 2.488 conjuntos por mês e 29.856 por ano representa uma operação saudável dentro do teto interno, desde que os custos reais, o faturamento acumulado, as provisões trabalhistas e a reserva de caixa sejam acompanhados mensalmente.